西部信托再推陜西電力資金信托計劃
來源：www.beiwo888.cn 時間：2005-03-29
根據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)，西部信托投資有限公司（以下簡稱"西部信托"） 發(fā)揮自身的專業(yè)理財能力和豐富的投資運(yùn)作經(jīng)驗，結(jié)合陜西渭河發(fā)電有限公司（以下簡稱“渭河電廠”）、陜西秦嶺發(fā)電有限公司（以下簡稱“秦嶺電廠”）等電力企業(yè)的實際情況，以及投資者獲取安全、穩(wěn)定收益的需求，經(jīng)認(rèn)真調(diào)查研究與充分論證，特制定本信托計劃。
一、釋義
本計劃書除特別說明，下列詞語具有以下含義。
1、信托計劃/本信托計劃：指《西部信托投資有限公司陜西電力資金信托計劃》。
2、委托人：具有完全民事能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。
3、受托人：西部信托投資有限公司（以下簡稱“西部信托”）。
4、受益人：在信托中享有信托受益權(quán)的自然人、法人或者依法成立的其他組織，本信托計劃中的受益人為委托人。
5、信托：指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。
6、信托財產(chǎn)：受托人因承諾信托而取得的財產(chǎn)是信托財產(chǎn)。受托人因信托財產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財產(chǎn)，也歸入信托財產(chǎn)。
7、信托資金：委托人因加入信托計劃而交付給受托人的資金。
8、信托計劃資金：指信托計劃項下信托資金的總和。
9、信托文件：指《西部信托投資有限公司陜西電力資金信托計劃》、《西部信托投資有限公司陜西電力資金信托合同》及《信托財產(chǎn)管理、運(yùn)用風(fēng)險申明書》。
二、借款單位簡介
1、渭河電廠
渭河電廠成立于1997年5月，是在原渭河發(fā)電廠新廠的基礎(chǔ)上，經(jīng)產(chǎn)權(quán)改制設(shè)立的一家中外合作企業(yè)，也是我國最早采用TOT（轉(zhuǎn)讓—經(jīng)營—轉(zhuǎn)讓）方式經(jīng)營的發(fā)電企業(yè)。目前，該廠注冊資本金18億元，股東權(quán)益24億元，總資產(chǎn)36億元。現(xiàn)經(jīng)營規(guī)模為四臺30萬千瓦發(fā)電機(jī)組，是西北地區(qū)最大的火電企業(yè)之一，年發(fā)電量達(dá)65億度。
該廠成立七年來，堅持“深化改革、強(qiáng)化管理、依法經(jīng)營、重視效益”的經(jīng)營宗旨，各項工作都取得了長足進(jìn)步。機(jī)組安全經(jīng)濟(jì)運(yùn)行水平逐年提高，已跨入全國同類型發(fā)電機(jī)組的先進(jìn)行列，連續(xù)六年被評為陜西省外商投資先進(jìn)企業(yè)，被銀行評為信用AAA級企業(yè)，在全國中外合資企業(yè)500強(qiáng)中排名第186位。
2、秦嶺電廠
秦嶺電廠是在原西北電管局秦嶺發(fā)電廠的基礎(chǔ)上于2000年4月1日由陜西電力建設(shè)投資開發(fā)公司、陜西秦龍電力股份有限公司、國電西北公司和陜西省電力公司共同組建的大型國有股份制現(xiàn)代化企業(yè),總裝機(jī)容量80萬千瓦，年發(fā)電量達(dá)40億度。該公司注冊資本6.09億元，總資產(chǎn)2４.08億元。
該廠嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)作，建立了符合市場經(jīng)濟(jì)要求的經(jīng)營機(jī)制。在經(jīng)營班子的帶領(lǐng)下，企業(yè)以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以安全生產(chǎn)為基礎(chǔ)，大膽改革，科學(xué)管理，讓具有30年歷史的國有大型企業(yè)保持了旺盛的青春活力。
三、受托人簡介
此項信托計劃的受托人為西部信托投資有限公司。
西部信托投資有限公司是經(jīng)中國人民銀行銀復(fù)[2002]203號文件批準(zhǔn)，由原陜西信托投資有限公司與原陜西省西北信托投資有限公司合并重組的一家金融機(jī)構(gòu)，2002年7月在陜西省工商行政管理局注冊登記。
注 冊 資 本 金: 人民幣56000萬元
公司法定代表人: 馮煦初
注 冊 地 址: 西安市東新街232號
組 織 形 式: 有限責(zé)任公司
聯(lián) 系 電 話：029-87406030
傳 真：029-87406300
四、信托計劃的設(shè)立
（一）信托計劃的目的
西部信托接受多個委托人委托,依據(jù)委托人的意愿,在有效控制風(fēng)險的前提下，將此次募集的信托資金運(yùn)用于渭河電廠、秦嶺電廠等電力企業(yè)的生產(chǎn)流動資金貸款。利用受托人的專業(yè)知識,提供專業(yè)的金融服務(wù),獲取信托收益。
（二）信托計劃的規(guī)模
本信托計劃的規(guī)模為人民幣2—3.5億元。
（三）信托計劃的推介及成立
信托計劃推介期為2005年3月23日至2005年4月22日，推介期滿或在推介期內(nèi)信托規(guī)模提前銷售完畢，推介終止，本信托計劃即告成立。
信托資金在委托人的交付日至信托計劃成立日期間的收益由受托人按中國人民銀行同期活期存款利率計算支付，在信托計劃終止后由受托人向受益人一次性支付。
（四）信托計劃的期限
此次信托計劃期限為一年期，自信托計劃成立之日起計算（2005年4月23日至2006年4月22日）。
（五）加入信托計劃的條件
1、委托人資格
中國境內(nèi)具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。
2、資金合法性要求
委托人保證委托給西部信托的資金是其合法擁有的可支配財產(chǎn)。
3、資金要求
加入信托計劃的資金應(yīng)當(dāng)是人民幣。單筆資金金額最低為人民幣5萬元（含5萬元），并可按人民幣1千元的整數(shù)倍增加。
4、受益人要求
受益人和委托人為同一人。
五、信托計劃資金的運(yùn)用及安全保證
（一）信托資金的運(yùn)用方式
信托計劃資金由西部信托集合運(yùn)用，在有效控制風(fēng)險的前提下，受托人將此次信托計劃資金全部運(yùn)用于渭河電廠、秦嶺電廠等電力企業(yè)的生產(chǎn)流動資金貸款。為受益人利益的最大化，在本信托計劃資金閑置期間，委托人同意受托人在有效控制風(fēng)險的前提下，將信托計劃資金用于臨時拆借、短期貸款等收益較高的項目。
（二）信托貸款的主要條款
1、貸款規(guī)模：2-3.5億元
2、貸款期限：1年
3、貸款利率：貸款利率按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行。
4、貸款本金償還
貸款本金按受托人與渭河電廠、秦嶺電廠等電力企業(yè)簽訂的貸款合同的規(guī)定，于貸款到期日一次償還。
（三）安全保證
本信托計劃資金用于秦嶺電廠和渭河電廠的生產(chǎn)流動資金貸款，由陜西省投資集團(tuán)（有限）公司和陜西長安科技房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分別為兩家借款單位提供連帶責(zé)任保證。
六、關(guān)聯(lián)關(guān)系聲明
特別聲明：本信托計劃資金將用于關(guān)聯(lián)方。
本次信托計劃借款的擔(dān)保方分別為陜西省投資集團(tuán)（有限）公司和陜西長安科技房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，其中陜西省投資集團(tuán)（有限）公司為受托人的第一大股東，該公司持有受托人40.09%的股份；陜西長安科技房地產(chǎn)開發(fā)有限公司則是受托人的控股子公司。故本次募集信托資金用于陜西秦嶺發(fā)電有限公司和陜西渭河發(fā)電有限公司的貸款構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。此次關(guān)聯(lián)交易的性質(zhì)為流動資金貸款，貸款利率依據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定及借款方的實際償還能力確定。
受托人將嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的要求尋找合規(guī)的銀行作為本次募集信托計劃資金的托管銀行，將公司自有資產(chǎn)和信托財產(chǎn)進(jìn)行分戶管理、分別營運(yùn)、獨(dú)立核算。
信托計劃項下的信托財產(chǎn)，可以按公平市場價格或根據(jù)委托人和受益人的特別授權(quán)與西部信托的固有財產(chǎn)及西部信托管理的其它信托財產(chǎn)進(jìn)行交易并及時向所有信托當(dāng)事人進(jìn)行披露。
七、信托財產(chǎn)
1、信托財產(chǎn)總值
信托財產(chǎn)總值包括運(yùn)用信托資金所形成的債權(quán)、銀行存款本息以及其他權(quán)益所形成的價值總和。
2、信托財產(chǎn)的凈值
信托財產(chǎn)的凈值是指信托財產(chǎn)總值減去按照國家有關(guān)規(guī)定可以在信托財產(chǎn)中扣除的費(fèi)用和稅收后的價值。
3、信托財產(chǎn)的賬戶
本信托計劃以西部信托的名義開立陜西電力資金信托專用銀行賬戶，以區(qū)別于受托人的自有賬戶以及其他信托計劃的賬戶。
4、信托財產(chǎn)的處分
本信托計劃財產(chǎn)須獨(dú)立于受托人的固有財產(chǎn)以及其他信托財產(chǎn)，信托計劃當(dāng)事人的債權(quán)人不得對信托財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利，除依據(jù)法律、法規(guī)及本信托計劃有關(guān)規(guī)定處分外，信托財產(chǎn)不得被處分。
八、信托計劃的費(fèi)用
（一）信托計劃的費(fèi)用種類
1、宣傳費(fèi)、推介費(fèi)及信托計劃信息的披露費(fèi)用；
2、相關(guān)的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用；
3、信托終止清算的相關(guān)費(fèi)用；
4、按國家法規(guī)規(guī)定可以列支的其他費(fèi)用。
（二）信托計劃費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
信托計劃費(fèi)用由受托人根據(jù)法律、法規(guī)及相關(guān)信托文件的規(guī)定，按費(fèi)用實際支出金額由信托財產(chǎn)支付，列入信托計劃費(fèi)用。
（三）不列入信托計劃費(fèi)用的項目
受托人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或信托財產(chǎn)的損失，以及處理與信托計劃運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用等不列入信托計劃費(fèi)用。
九、信托計劃的稅收
信托計劃所涉及的稅務(wù)問題，按國家的有關(guān)法律、法規(guī)與政策辦理。
十、信托計劃的收益計算
本信托計劃的收益率依信托合同期內(nèi)受托人資產(chǎn)運(yùn)作的實際收益狀況而定。按照中國人民銀行令[2002]第5號《信托投資公司管理辦法》及中國人民銀行令[2002]第7號《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的規(guī)定，受托人不承諾信托財產(chǎn)不受損失，也不得承諾信托財產(chǎn)的最低收益。
（一）信托收益的構(gòu)成包括但不限于下列表述
1、貸款利息收入；
2、存款利息、拆借利息收入等；
3、法律、法規(guī)及信托文件約定的其他收入。
（二）信托計劃的凈收益
信托計劃的凈收益為信托收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在信托財產(chǎn)中列支的費(fèi)用和稅收后的余額。
（三）信托收益及受托人的報酬
本信托計劃的收益率依信托合同期內(nèi)受托人財產(chǎn)運(yùn)作凈收益狀況而定。信托計劃實際年收益率預(yù)計為3.5 %，超過部分，由受托人提取，作為受托人報酬收入。信托資金和信托收益在信托合同到期后一次性支付給受益人。
（四）收益方案的確定與公告
信托計劃收益分配方案中應(yīng)載明信托計劃的收益范圍、實際收益、分配對象、分配原則、分配基準(zhǔn)日、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方法等內(nèi)容。
信托計劃收益分配方案由受托人制定，經(jīng)審計后，在信托期滿后3個工作日內(nèi)公告。
（五）信托資金的領(lǐng)取及信托收益的分配
西部信托在信托到期之后的3個工作日內(nèi)公告收益率,受益人于信托期滿第4個工作日起的30個工作日內(nèi)在原代理銀行發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)辦理領(lǐng)取信托資金及收益手續(xù)。超過30個工作日，受益人到西部信托營業(yè)場所辦理。
十一、信托計劃的會計政策
1、信托計劃核算以人民幣為記賬單位；
2、執(zhí)行《金融企業(yè)會計制度》和國家有關(guān)的會計制度；
3、本信托計劃為會計核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
4、受托人須保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算;
5、按照有關(guān)規(guī)定編制信托計劃、會計報表和會計報表附注；
6、受托人為信托計劃會計核算責(zé)任人。
十二、信托計劃的管理
本項信托的委托人和受益人對信托財產(chǎn)，按信托資金占信托計劃資金的比例，在信托計劃中享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。
本項信托的信托資金由西部信托單獨(dú)管理，集合運(yùn)用。西部信托為本信托計劃尋求合規(guī)的托管銀行進(jìn)行信托財產(chǎn)的賬戶管理。不同信托計劃的信托資金分別記賬。
（一）經(jīng)營決策委員會
1、確定投資理念、投資原則和投資目標(biāo)；
2、確定貸款項目；
3、確定投資組合的總體目標(biāo)和總體計劃；
4、對于投資項目中的重要事項進(jìn)行討論并形成決議；
（二）風(fēng)險控制委員會
1、對受托人的投資項目和信托資金運(yùn)用進(jìn)行定期或不定期的風(fēng)險評估和預(yù)測，提出防范風(fēng)險的措施；
2、提出融資項目風(fēng)險、市場風(fēng)險等具體意見；
3、對信托項目運(yùn)行進(jìn)行日常風(fēng)險管理；
4、揭示信托財產(chǎn)的收益和風(fēng)險水平；
5、對信托資金運(yùn)用項目的未來市場風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測,并做出建議。
（三）信托資金運(yùn)用部門——信托資產(chǎn)部
1、擬定信托資金運(yùn)用方案，報經(jīng)營決策委員會批準(zhǔn)后實施；
2、適時運(yùn)用信托資金開展經(jīng)營，并按公司內(nèi)部管理程序?qū)Y金劃撥等發(fā)布指令；
3、及時跟蹤資金運(yùn)用項目，控制資金運(yùn)用過程中的各種風(fēng)險；
4、提出信托計劃收益分配方案，報批準(zhǔn)后實施。
（四）獨(dú)立的信托計劃資金托管部門
我公司委托信譽(yù)良好的商業(yè)銀行作為本次信托計劃的托管銀行，其主要職責(zé)為：
1、為信托計劃開立信托賬戶；
2、在信托計劃規(guī)定的范圍內(nèi)，執(zhí)行西部信托的劃款指令；
3、實施信托計劃收益分配方案；
4、安全保管信托計劃資金；
5、發(fā)現(xiàn)信托計劃資金管理部門的指令違反信托文件規(guī)定時，有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，并向西部信托經(jīng)營決策委員會通報。
（五）獨(dú)立的審計法律事務(wù)部門
公司設(shè)立審計法律事務(wù)部，主要職責(zé)是：
1、負(fù)責(zé)公司日常風(fēng)險管理；
2、監(jiān)督與核查業(yè)務(wù)部門及相關(guān)部門對于風(fēng)險控制制度的執(zhí)行情況；
3、針對業(yè)務(wù)過程中異常情況做出預(yù)警并及時報告；
4、參加業(yè)務(wù)決策會議，并提供法律意見，負(fù)責(zé)項目立項報批工作，審查各部門業(yè)務(wù)項目報告和文件合法合規(guī)性。
信托計劃資金管理部門等機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)上獨(dú)立于公司的其他部門，其工作人員不與公司其他業(yè)務(wù)部門相互兼職，具體業(yè)務(wù)信息不與公司的其他業(yè)務(wù)部門共享。
十三、信托受益權(quán)流動性安排
（一）信托計劃成立后，信托期間委托人不得單方面提出退出或終止。
（二）轉(zhuǎn)讓
1、受益人可通過轉(zhuǎn)讓信托合同的方式轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)，但不得分割轉(zhuǎn)讓。
2、受益人可自行尋找受讓人，并自行協(xié)議價格。
3、受益人轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)，應(yīng)與受讓人持信托合同、信托憑證、轉(zhuǎn)讓合同及雙方有效身份證明共同到西部信托的營業(yè)場所向西部信托提出書面申請，并按照信托資金的0.2%向西部信托繳納轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，由西部信托辦理登記轉(zhuǎn)讓手續(xù)。未簽訂轉(zhuǎn)讓合同的以及未到西部信托營業(yè)場所辦理登記轉(zhuǎn)讓手續(xù)的，不得對抗西部信托。
十四、信托計劃風(fēng)險揭示及防范
（一）信托計劃風(fēng)險揭示
1、融資對象和融資項目的風(fēng)險
借款人的經(jīng)營狀況可能會受到電力市場供求變化等因素的影響，從而影響其盈利能力。
2、管理風(fēng)險
在信托資金的管理運(yùn)用過程中，可能發(fā)生信托資金運(yùn)用部門、信托資金托管部門因所獲取的信息不完全或存在誤差，對經(jīng)濟(jì)形勢判斷有誤，影響信托資金運(yùn)作的收益水平。
3、其他風(fēng)險
戰(zhàn)爭、動亂、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，可能導(dǎo)致信托財產(chǎn)損失。
（二）信托計劃風(fēng)險防范措施
1、西部信托將發(fā)揮在貸款領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢，對借款人的經(jīng)營狀況實行嚴(yán)格的事前審核和事中監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營中可能對信托資金造成損失的問題，并在貸款合同中增加受托人在發(fā)現(xiàn)借款人有可能影響信托資金安全性的重大經(jīng)營問題時，有權(quán)要求其提前償還貸款的條款。
2、嚴(yán)格按照《信托法》、《信托投資公司管理辦法》等的規(guī)定制訂業(yè)務(wù)管理辦法，規(guī)范業(yè)務(wù)的運(yùn)作，建立并完善控制監(jiān)管制度。
3、對于其他風(fēng)險，西部信托將采取包括財產(chǎn)保險在內(nèi)的必要措施，在不可抗力因素出現(xiàn)時，努力降低信托財產(chǎn)損失。
十五、信托當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)
（一）委托人（即受益人）的權(quán)利和義務(wù)：
1、享有信托資金的所有權(quán)和取得信托資金收益的權(quán)利；
2、了解信托財產(chǎn)的基本運(yùn)作狀況的權(quán)利；
3、按合同規(guī)定支付報酬給受托人的義務(wù)；
4、住所、通訊等相關(guān)事宜變更及時以書面方式告知受托人的義務(wù)。
（二）受托人的權(quán)利和義務(wù)
1、按照合同約定取得信托管理報酬的權(quán)利；
2、為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。因委托人(即受益人)債務(wù)或其它原因造成信托財產(chǎn)被司法機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)、劃扣，受托人不承擔(dān)責(zé)任；
3、自己處理信托事務(wù)，妥善保存處理信托事務(wù)的完整記錄，并定期向委托人(即受益人)報告信托資金的管理、處分及收益情況。
十六、信托計劃的信息披露
1、西部信托建立了規(guī)范的信息披露管理制度、完善的信息資料保全系統(tǒng)、完整的會計、統(tǒng)計和各種業(yè)務(wù)資料的檔案保管制度。
2、西部信托妥善保存本項信托計劃業(yè)務(wù)的全部資料、檔案，保存期自信托終止之日起十五年。
3、本信托計劃的信息披露分為定期披露與臨時披露。
4、西部信托按相關(guān)規(guī)定定期向委托人報告信托財產(chǎn)及其管理收益情況。
5、西部信托應(yīng)當(dāng)將信托財產(chǎn)管理報告在信托期滿后3個工作日內(nèi)，通過在其營業(yè)場所、收付代理機(jī)構(gòu)營業(yè)場所、公司網(wǎng)站（WWW.WTI-XA.COM）公布的形式報告委托人和受益人。
6、如受托人在實施本信托過程中，發(fā)生信托目的不能實現(xiàn)，或因法律、法規(guī)修改嚴(yán)重影響信托事項時，西部信托應(yīng)在知道或應(yīng)該知道該事項發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)以其營業(yè)場所、收付代理機(jī)構(gòu)營業(yè)場所、公司網(wǎng)站（WWW.WTI-XA.COM）公布的形式報告委托人和受益人。
十七、信托計劃的終止與清算
（一）信托計劃的終止
1、本信托計劃期限屆滿，信托計劃終止；
2、信托目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；
信托計劃終止后，西部信托具體從事下列工作：
1、負(fù)責(zé)信托財產(chǎn)的保管；
2、對信托財產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
3、對信托財產(chǎn)按本次信托文件的約定進(jìn)行分配。
（二）信托計劃清算報告
西部信托應(yīng)在信托計劃終止后3個工作日內(nèi)編制信托財產(chǎn)分配報告，并在其營業(yè)場所、收付代理機(jī)構(gòu)營業(yè)場所、公司網(wǎng)站（WWW.WTI-XA.COM），以公告的形式報告委托人。
十八、信托執(zhí)行經(jīng)理
此項信托計劃的信托執(zhí)行經(jīng)理由西部信托信托資產(chǎn)部項目經(jīng)理葉彤擔(dān)任。
(xintuo摘自西部信托網(wǎng))